㈠一般公共预算执行情况

     2015年全区一般公共预算收入54172万元，完成年度预算数的101.0%，比上年增长11.1%。

2015年全区一般公共预算支出187916万元，比上年增长10.7%，其中：当年本级一般公共预算支出115161万元，完成年度预算数的96.9%，比上年增长13.2%；上级转移支付和结转上年支出72755万元。

     2015年全区一般公共预算总体收支（平衡）执行情况：

一般公共预算收入54172万元，中央“四税”返还收入7085万元、省级转移支付收入89000万元、新增政府债券收入12000万元、市级专项补助15695万元，调入资金和上年结余结转10764万元，收入合计188716万元；一般公共预算支出187916万元，加上上解省级支出800万元，支出合计188716万元。收支相抵，全区一般公共预算平衡（由于2015年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。

    2015年区本级一般公共预算收支（平衡）执行情况：

一般公共预算收入54172万元，中央“四税”返还收入7085万元、省级转移支付收入31000万元、市级专项补助12940万元，调入资金和上年结余结转9964万元，收入合计115161万元；本级一般公共预算支出115161万元。收支相抵，区本级一般公共预算平衡（由于2015年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。

    2015年全区一般公共预算收支执行具体情况如下：

   （1）主要科目收入情况

    2015年，财政、国税、地税等职能部门依法加强收入征管，财政收入总体保持平稳增长，但受到“营改增”逐步推开、小微企业结构性减税、普遍性清费减免政策带来政策性减收以及洞头民间金融风险对企业冲击等因素，影响财政税收收入较大。增值税入库6154万元，完成年度预算数84.3%，比上年下降21.3%。主要是受“营改增”因素影响，造成增值税收入下降，“营改增”入库1760万元，比上年下降32.0%。营业税入库19110万元，完成年度预算数107.1%，比上年增长15.2%。主要是受政府性投资力度不断加大带来的建筑业税收增收因素影响。企业所得税入库3558万元，完成年度预算数86.7%，比上年下降16.8%。主要是受宏观经济调控以及洞头民间金融风险处置等因素影响。个人所得税入库2240万元，完成年度预算数91.8%，比上年下降6.5%。

非税收入入库10814万元，完成年度预算数112.7%，比上年增长52.1%。主要是采矿权出让金、罚没收入增收以及11项政府性基金收入纳入一般公共预算等因素影响。

   （2）主要科目支出情况

    一般公共服务支出27953万元，比上年增长9.3%。其中本级支出26435万元，完成年度预算数92.8%，比上年增长10.8%。增长的主要原因是机关事业单位基本工资制度改革。教育支出31324万元，比上年增长1.3%。其中本级支出27361万元，完成年度预算数99.8%，比上年增长6.8%。主要支出用于中小学基础设施建设，尤其是海霞中学迁建和新城幼儿园迁建，落实农村特岗津贴、教师基本工资制度改革等政策，提高教育政府购买力，鼓励普惠型幼儿园发展，推进城乡教育均衡化发展，保障现代化教育创建资金落实。科学技术支出5031万元，同比增长0.1%。其中本级支出4768万元，完成年度预算数100.3%，比上年增长3.2%。重点用于科技研发项目的补助，设立科技创新券，加大政府购买服务力度，推动大众创业、万众创新。文化体育与传媒支出4008万元，比上年下降29.3%。其中本级支出3785万元，完成年度预算数99.3%，比上年增长28.3%。重点用于图书馆、市民活动中心提供免费开放服务的补助、农村文化礼堂、文化活动中心等建设和设备购置以及送戏下乡、送书下乡等支出。社会保障和就业支出10454万元，比上年增长13.9%。其中本级支出8203万元，完成年度预算数116.2%，比上年增长50.9%。重点用于保障城镇和农村低保、机关事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助、城乡居民基本养老保险基础养老金、卸任村干部基本生活补助、农村计生家庭参加城镇职工养老保险政策补助、临时救助以及就业再就业等政策落实。医疗卫生与计划生育支出13978万元，比上年增长0.3%。其中本级支出10599万元，完成年度预算数96.2%，比上年增长2.8%。重点用于保障公立医院改革、基本公共卫生服务、大病医疗救助、城乡居民合作医疗、街道（乡镇）社区卫生服务中心的人员和运行经费以及对实施基本药物制度的村级医疗卫生机构实行财政补助等资金的落实。城乡社区支出19749万元，比上年增长129.8%。其中本级支出4060万元，完成年度预算数104.0%，比上年增长46.2%。主要保障新城二期河道护岸工程、市政道路工程以及环岛西片围涂工程、大门海洋经济发展示范区交通基础设施工程等资金落实。农林水支出29534万元，比上年下降11.7%。其中本级支出9749万元，完成年度预算数109.2%，比上年增长24.5%。总支出下降的主要原因是中央油价补贴资金比上年下降。主要保障农村公益事业、农村基础设施建设、森林生态补偿以及水利工程建设和保护等资金落实。

   （二）政府性基金预算执行情况

    2015年政府性基金收入21591万元，完成年度预算数的93.8%，比上年下降82.3%（政府性基金收入大幅下降主要是由于房地产市场下滑和洞头民间金融风波等宏观经济基本面影响，土地出让金收入大幅下降。2015年土地出让金收入17901万元，比上年下降84.1%）；政府性基金支出21256万元，完成年度预算数的99.5%，比上年下降82.0%。收支相抵，全区政府性基金预算收支结余335万元。

   （三）社会保险基金预算执行情况

    2015年社保基金收入66442万元，完成年度预算数的134.0%，比上年增长65.9%（社会保险基金收入大幅增长的主要原因是2015年度1989名被征地农民转入企业养老保险，企业职工基本养老保险收入30558万元，完成年度预算数的184.8%，比上年增长120.3%）。社保基金支出43813万元，完成年度预算数的112.5%，同比增长33.4%。收支相抵，全区社会保险基金预算收支结余22629万元。

   （四）国有资本经营预算执行情况

    2015年国有资本经营预算收入103万元，完成年度预算数的100.0%；国有资本经营预算支出103万元，完成年度预算数的100.0%。主要是区粮食收储有限公司、市场发展有限公司、水务公司等7家国有企业利润收入。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。

   （五）政府投资项目计划执行情况

    2015年完成全区政府投资项目筹融资290996万元（资金实际到位250996万元；农行2亿元和浙商银行2亿元已完成授信，根据工程进度需要资金随时到位），完成年度计划的101.1%，比上年增长94.5%。完成政府投资项目投资额243191万元，完成年度计划的84.4%，比上年增长80.6%。

   （六）2015年财税主要工作情况及落实区人大预算审查决议有关情况

    1.深化改革管财，财税监管实现新突破。贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，全面深化财政体制改革。实施全口径预算管理，完成一般公共预算、政府性基金预算、社会保障预算、国有资本经营预算四大预算，并编制了政府投资计划。全面实施预算审查机制，在上年50家单位的部门预算上会审查的基础上，扩面到所有部门预算上会审查，并取得了较好的成果。完成区级财政预决算、“三公”经费预决算公开，完成全区所有部门财政预决算、“三公”经费预决算公开，增强预算公开透明度，接受社会监督。做好撤县建区财政体制调整对我区财力影响的测算，并积极争取省市的支持。制定出台我区财政资金竞争性存放实施方案和实施细则，完成首期1亿元财政资金竞争性存放。规范财政结余资金管理，盘活存量资金9144万元，提高了财政资金的使用效益。加强对全区政府采购项目的审批和监管，节约政府采购资金1161万元。加强政府性投资建设项目审核，核减财政资金1536万元。推进乡镇公共财政服务平台应用，将民政、残联、社保、计生、渔农等21个项目全部纳入乡镇公共财政服务平台发放，发放涉农各项资金14585万元，发放人次28978人。积极盘活国有资产，成功公开拍卖国有闲置房产16处，回笼资金786万元，实现国有资产保值增值。出台行政事业单位办公用房装修、通用办公设备等配置限额标准制度，进一步规范国有资产配置行为。

    2.依法征管聚财，财政收入迈上新台阶。面对宏观经济下行和国家政策性减收的多重压力，财税部门根据年初区人大批准的财政收入任务，及时分解到财政、国税、地税等征收主体，落实征管责任，并纳入年度区对部门的目标责任考核。同时通过定期召开财政、国税、地税联席会议制度，研判收入形势，按季、按月细化下达收入计划任务，牢牢把握收入的主动权。及时掌握重点骨干企业和建筑业、房地产业、交通运输业等重点行业的税源变化情况，分析“营改增”改革对财税收入的影响。做好企业所得税汇算清缴、土地增值税清算、个人所得税全员申报和年所得12万元以上自行申报工作。加强企业股权变更登记税收征管，规范“契耕两税”征管。开展社保费结算工作，进一步规范企业社保“五费合征”制度。做好采矿权出让金等国有资产资源性非税收入的征管，加大对瓯江口、瓯飞等建设项目采矿权出让金的征收和催缴工作。2015年全区财政总收入95661万元，其中一般公共预算收入54172万元，国税组织一般公共预算收入7467万元，地税组织一般公共预算收入35293万元，财政组织一般公共预算收入11412万元。

     3.政策扶持生财，转型升级取得新进展。财税部门充分发挥职能作用，积极筹措资金，在税收等优惠政策清理规范的基础上，研究制定《洞头区五大产业培育提升扶持政策》，进一步加大对重点产业和新兴产业的扶持力度，促进地方产业发展，全年兑现企业各类财税优惠政策资金3536万元，使用应急转贷资金12笔，发放应急转贷金4950万元。加大对中小企业的扶持力度，助推企业转型升级，认真贯彻中央和省市出台的小微企业所得税、高新技术企业税率优惠、个人购房税收政策放宽等税收减免政策，开展涉企收费专项清理等工作，全年共减免税费17758万元，减轻中小企业的税收负担。立足海岛、海洋，制定出台我区政府产业基金管理办法，通过政府引导、示范，采取市场运作、分类管理，重点投向信息经济、环保、旅游、金融等重点产业，全力推动大众创业、万众创新。

     4.优化支出理财，民生事业发展有了新改善。坚持以人为本，统筹整合各类财政资金，集中财力向农村基层倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸，2015年全年区财政用于民生事业支出13.28亿元，同比增长7.9%，占一般公共预算支出的70.7%。重点保障 “整村推进”、美丽乡村建设、“五水共治”等“三农”支出，保障海霞中学、新城幼儿园迁建工程以及教育现代化创建等教育支出，保障企业科技创新项目补助资金等科技支出，保障城乡低保、医疗救助、临时救助、城乡医保等社会保障支出。同时，积极筹融资金，保障全区“三改一拆”、“一打三整治”、“四边三化”、“六城联创”以及洞头女子民兵连建连55周年系列活动等资金的落实。

     5.创新融资模式，重点工程建设得到新提升。积极探索投融资体制改革，出台《洞头区关于推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见》，通过PPP模式引进社会资本投资基础设施和公共服务领域建设，有效破解政府融资难题，完成PPP项目库建立和专业团队组建，并向社会公布第一批PPP项目名单共17项，完成首个PPP项目16亿元状元南片市政基础设施工程政府采购。积极争取中央、省、市政策和资金，尤其是海洋经济发展专项、住房保障专项以及交通专项等资金；积极争取地方政府债券，降低财务支出成本，争取地方政府债券39450万元，其中：新增地方政府债券12000万元；在建项目地方政府债券10000万元；地方政府存量债务置换债券17450万元，节约财务费用1500万元左右；并严格按照预算法及国发〔2014〕43号文件规定，将地方政府债务规模实行限额管理，2015年度我区地方政府债务限额117000万元，低于地方政府债务率警戒线，地方政府债务风险总体可控。

在看到成绩的同时，我们也清醒地看到当前财税事业发展面临的困难和问题：受经济形势和国家宏观调控政策的影响，财政收入持续稳定增长面临严峻的挑战，机关事业人员基本工资制度改革和民生保障标准不断提高，支出需求不断扩大，一般公共预算收支矛盾更加突出；政府投资项目建设和国家对政府债务监管力度加大，带来的政府融资难和政府债务风险防范压力增大；中华人民共和国预算法实施后，对财税改革和管理提出了更高的要求，科学依法理财和精细化管理任务更加艰巨等等。我们将高度重视这些问题，通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。

    二、2016年预算草案

    ㈠2016年财税经济形势分析

    2016年，我区财税改革任务艰巨，财政经济形势依然复杂严峻，财政收支矛盾依然突出。从收入来看，我区受到“呈会”民间风波影响，房地产市场低迷，并对企业造成一定的冲击，经济形势不容乐观；中央和地方的收入分配带来的“营改增”的全面推开以及其他税种的调整，带来政策性减收影响。从支出来看，撤县建区后，保障各项民生事业发展的标准达到市区水平，保障行政事业人员基本工资制度改革和社保改革等资金的需求，财政支出刚性强、压力大。同时，根据中华人民共和国预算法管理要求，地方政府债务纳入预算管理，将进一步加大收支平衡压力。

   ㈡2016年财政预算编制的指导思想

    结合对2016年经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，按照中央和省、市、区委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，我区2016年财政预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和区委十届十次全会以及国家、省市系列财税改革精神，坚持 “促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，抓实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，落实积极的财政政策，促进经济发展方式转变，提高经济发展的质量和效益；深化财税体制改革，构建现代财政制度；依法有为组织收入，为经济发展和民生保障提供可靠财力支撑；积极发挥财税杠杠作用，引导创新驱动和转型升级；加大财政资金统筹力度，优化支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出；加强地方政府债务管理，有效防范财政金融风险。

   ㈢2016年一般公共预算草案

    2016年一般公共预算收入预期60139万元，比上年增长11.0 %（将水土保持补偿费、政府住房基金收入等纳入一般公共预算，则2015年执行数为54677万元，2016年同口径收入增长10%）。

2016年一般公共预算支出拟安排206708万元，比上年增长10.0%，其中：区本级一般公共预算支出安排141532万元，比上年增长22.9%；上级转移支付和结转上年支出65576万元。

    2016年一般公共预算总体收支（平衡）预算情况：

    一般公共预算收入60139万元，上划“四税”基数补助返还7291万元，省级转移支付收入89000万元，新增地方政府债券收入12000万元，市级转移支付收入16176万元，调入资金和上年结余结转28902万元，收入合计213508万元；一般公共预算支出拟安排206708万元，加上上解省级支出800万元，上解市级支出6000万元（瓯江口区域内建筑业税收结算），支出合计213508万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

2016年区本级一般公共预算收支（平衡）预算情况：

一般公共预算收入60139万元，上划“四税”基数补助返还7291万元，省级转移支付收入37000万元，市级转移支付收入15000万元，调入资金和上年结余结转22102万元，收入合计141532万元；区本级一般公共预算支出安排141532万元。收支相抵，区本级一般公共预算平衡。

    ㈣2016年政府性基金预算草案

    2016年，政府性基金收入预期50182万元，比上年增长138.0%；政府性基金支出预期50182万元，比上年增长141.7%；其中：土地出让金收入预期47500万元，土地出让金支出预期47500万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

    ㈤2016年社会保险基金预算草案

2016年，社会保障基金收入预期88750万元，比上年增长33.6%（社保基金收入增幅较大的主要原因是机关事业单位养老保险制度改革，从2014年10月到2015年12月的养老保险也一次性缴入2016年度）；社会保障基金支出预期69025万元，同比增长57.5 %（社保基金支出增幅较大的主要原因是机关事业单位养老保险制度改革后退休人员工资从社保基金发放）。收支相抵，全区社会保险基金结余19725万元。

    ㈥2016年国有资本经营预算草案

2016年，国有资本经营预算收入预期70万元，比上年下降46.2%；国有资本经营预算支出预期70万元，上年下降46.2%。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。

    ㈦2016年政府投资建设项目计划

     2016年，政府投资建设项目资金来源计划安排232811万元，同比下降20.0%；其中：上级财政补助计划安排15000万元，土地出让金计划安排用于政府投资建设资金30000万元，国有公司融资及其他来源计划安排187811万元。政府投资项目财务支出计划安排232811万元，同比下降4.3%；其中：2016年新建项目计划安排38290万元，以前年度续建项目计划安排99791万元，还本付息安排78800万元，其他修缮维护等费用15930万元。

    三、切实抓好2016年预算执行工作

    2016年是实施“十三五”规划的开局之年，是我区财税改革提升的攻坚之年，我们将高度重视，加强组织，周密部署，切实做好2016年预算执行工作。

    ㈠抓收入优支出，确保全年财政收支平衡。密切关注经济发展趋势和财税体制改革动态，尤其是做好“营改增”全面推开的准备工作，加强国地税合作，深化部门信息共享，推进信息管税，依托信息化开展经济税收分析，研判税收收入增减趋势，发挥财税部门决策参谋作用。强化重点税源监控和管理，立足重点行业、税种，加强风险点分析排查，积极堵漏增收。进一步巩固瓯江口产业集聚区区域内建筑业税收的征管，做大做强财政收入总量。加强与省、市的沟通联系，做好撤县建区后财力测算工作，积极争取省市支持，确保财政管理体制转变后上级对我区的转移支付力度不减。在地方教育附加、地方水利建设基金等11项政府性基金纳入一般公共预算管理改革的基础上，严格按照国务院推进财政资金统筹使用方案的要求，从2016年1月起将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费以及海域使用金等政府性基金收入也纳入一般公共预算管理。配合有关部门做好采矿权出让金的催缴工作，加强土地出让金和海域使用金的征收管理，强化非税收入的征缴。严格落实中央八项规定，控制部门“三公”经费预算，压缩会议费、接待费、培训费和出国费等机关事业单位行政运行成本。

    ㈡抓筹资保重点，确保政府投资项目顺利推进。2016年政府投资计划为232811万元，比上年下降20.0%，其中计划融资187811万元。多渠道拓宽融资模式，继续做深做实PPP项目，及早谋划包装适宜PPP运作的项目，鼓励社会资本参与政府投资项目，积极化解当前财政压力。加速推进国有公司信用评级工作，利用企业债发行门槛降低的时机发行成本较低的企业债。最大限度向省财政厅争取地方政府债券，降低财务支出成本。探索发展股权投资基金和创业投资基金，投资于公共服务、生态环保、基础设施等领域。逐步推进融资平台公司实体化运作，完善融资平台公司实体化运作方案和管理要求，逐步剥离政府融资职能。全力推进状南公司围垦土地验收和土地证办理工作，做大融资平台公司的规模，为融资工作做好基础保障。

    ㈢抓调控重扶持，促进地方经济快速发展。落实国家和省、市对小微企业的财税优惠政策，加大对中小企业的扶持力度。落实五大产业培育提升扶持政策，加快传统支柱产业转型升级。落实“温商回归”、产业集聚区建设、战略性新兴产业以及小微创业园等扶持政策，加大招商引资工作力度。有步骤分阶段平稳做好撤县设区后与温州市区社保费征收政策的全面接轨工作。根据政府产业基金管理办法，加快政府产业基金实质性运作，争取省、市产业基金支持，发挥财政杠杆作用，助推产业转型升级；同时研究建立政府产业基金的绩效评价机制，切实发挥好政府产业基金引导作用。落实“油价”补贴、粮食直补等强农惠民政策，大力推进新渔村建设整村推进工程和“美丽乡村”建设，切实改善渔农村环境面貌。

    ㈣抓支出优结构，完善重点领域投入保障机制。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的原则，认真做好教育、医疗卫生、三农、科技等重点领域经费的安排和保障，推动民生事业发展。推动义务教育均衡发展，完善城乡义务教育经费保障机制，提高小学、初中和高中生均公用经费标准，分别达到900元、1200元、1770元，远远高于省定标准；建立现代职业教育，职高生均经费达到普高1.5倍（2650元）；完善民办教育专项资金管理，通过政府购买服务，鼓励社会力量办学。提高城乡居民医疗保险筹资标准（财政筹资700元，个人筹资200元），并实行财政托底补助政策，提高城乡居民低保标准、医疗救助标准，完善社区卫生服务中心财政补助政策，推进区级公立医院改革。进一步完善养老服务财政补贴标准，加快养老服务产业的发展。提高村主职干部工资报酬和卸任村干部待遇，并纳入区级预算保障。提高社区党组织服务群众专项经费标准，保障村级绩效考核资金的落实到位。全力做好“五水共治”、“一打三整治”、“美丽乡村”以及智慧城市建设、城乡环卫保洁等重点工作的资金保障，稳步解决历史遗留被征地农民的政策补偿和社保问题，促进“和谐洞头”和“美丽洞头”建设。

    ㈤抓改革善管理，提升依法理财治税水平。认真落实省政府《关于加快建立现代财政制度的意见》，推进各项改革顺利实施。完善预算管理制度，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理。细化预算信息公开内容，部门预、决算和“三公”经费的预决算公开覆盖率达到100%。建立跨年度预算平衡机制，改进预算控制方式。研究出台新一轮乡镇、街道财政管理体制，加大对乡镇、街道的转移支付力度，提高乡镇、街道涵养税源的积极性和主动性。加快推进会计核算中心的转轨工作，切实转变会计核算中心职能。根据财政性资金竞争性存放方案，加大对资金存放的监管，提高财政资金的增值效益。根据省社保基金保值增值管理办法，做好我区社保基金保值增值运行方案，切实把社保资金运作好。严格按照省市有关公务用车改革的工作要求，完善我区公务用车改革制度。完善结余结转资金定期清理机制，对结余资金和连续两年未用完的结转资金收回统筹使用，并完善财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。完善政府购买服务项目支出预算管理，做好PPP项目政府采购的有关工作，健全政府购买服务绩效评价机制。严格执行预算法和国务院有关规定，强化地方政府债务管理，地方政府债务余额不突破批准的限额，如实向人大常委会报告债务限额及余额变化情况，并向社会公开。

各位代表，2016年全区财政改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督下，积极应对各种挑战，扎实工作，开拓进取，不断推进财政改革发展，努力实现财政收支平衡和平稳运行！

    附表：  1.洞头区2015年一般公共预算收入执行情况

            2.洞头区2015年一般公共财政预算支出执行情况

            3.洞头区2015年一般公共预算支出执行明细表（全口径）

            4.洞头区2015年政府性基金收入执行情况

            5.洞头区2015年政府性基金支出执行情况

            6.洞头区2015年社会保障基金收支预算执行情况

            7.洞头区2015年国有资本经营收支预算执行情况

            8.洞头区2015年政府投资项目资金收支预算执行情况

            9.洞头区2016年一般公共预算收入预算（草案）

            10.洞头区2016年一般公共预算支出预算（草案）

            11.洞头区本级2016年一般公共预算支出明细预算（草案）

            12.洞头区本级2016年一般公共预算基本支出预算

           （草案）（按经济科目分类）

            13.洞头区2016年政府性基金收入预算（草案）

            14.洞头区2016年政府性基金支出预算（草案）

            15.洞头区2016年社会保障基金收支预算(草案)

            16.洞头区2016年度国有资本经营收支预算（草案）

            17.洞头区2016年政府投资项目资金收支计划