——2017年2月18日在温州市洞头区第十四届人民代表大会第一次会议上

各位代表：

受区人民政府委托，现将温州市洞头区2016年预算执行情况和2017年预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

一年来，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督下，区财税部门紧紧围绕“加快同城发展，建设海上花园”的总体要求和主要目标，积极应对复杂多变的经济发展形势，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，主动适应经济发展新常态，扎实抓好“生财、聚财、用财”三篇文章，全面完成区第十三届人大五次会议批准的预算草案和区第十三届人大常委会第四十八次会议确定的预算调整方案，有力地促进了我区经济建设和社会各项事业的全面发展。

（一）一般公共预算执行情况

2016年，全区一般公共预算收入65182万元，完成年度预算数的108.1%，比上年增长20.0%，同口径增长27.6%。

2016年，全区一般公共预算支出203418万元，完成年度预算数的101.8%，比上年增长8.2%。其中：当年本级一般公共预算支出132095万元，完成年度预算数的89.8%，比上年增长14.7%；上级转移支付和结转上年支出71323万元。

2016年全区一般公共预算总体收支（平衡）执行情况：

一般公共预算收入65182万元，中央“四税”返还收入6900万元、省级转移支付收入89000万元、市级专项补助14500万元，调入资金和上年结余结转34336万元，收入合计209918万元；一般公共预算支出203418万元，加上上解省级支出1200万元，与瓯江口管委会体制结算5300万元，支出合计209918万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡（由于2016年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。

2016年区本级一般公共预算收支（平衡）执行情况：

一般公共预算收入65182万元，中央“四税”返还收入6900万元、省级转移支付收入31000万元、市级专项补助12940万元，调入资金和上年结余结转16073万元，收入合计132095万元；本级一般公共预算支出132095万元。收支相抵，区本级一般公共预算收支平衡（由于2016年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。

2016年全区一般公共预算收支执行具体情况如下：

1.主要科目收入情况

增值税入库12347万元，完成年度预算数195.3%，比上年增长100.6%。主要是受“营改增”全面推开因素的影响。

营业税入库14734万元，完成年度预算数68.5%，比上年下降22.9%。主要是受“营改增”全面推开因素的影响。

企业所得税入库4855万元，完成年度预算数137.6%，比上年增长36.5%。

个人所得税入库2864万元，完成年度预算数123.0%，比上年增长27.9%。

城市维护建设税入库2886万元，完成年度预算数99.5%，比上年增长14.6%。

农业税收收入入库8582万元，完成年度预算数206.8%，比上年增长114.1%。

其他税收收入入库7855万元，完成年度预算数117.6%，比上年增长36.2%。

非税收入入库11059万元，完成年度预算数85.8%，比上年增长0.7%。

2.主要科目支出情况

一般公共服务支出32924万元，完成年度预算数97.3%，比上年增长17.8%。增长的主要原因是机关事业单位基本工资制度改革等因素影响。

教育支出33975万元，完成年度预算数107.4%，比上年增长8.5%。主要支出用于中小学基础设施建设，尤其是保障海霞中学迁建，保障教育基本现代化区创建经费，落实农村特岗津贴、教师基本工资制度改革等政策，提高教育政府购买力，鼓励普惠型幼儿园发展，推进城乡教育均衡化发展。

科学技术支出5280万元，完成年度预算数107.6%，比上年增长4.9%。重点用于科技研发项目的补助，设立科技创新券，加大政府购买服务力度，推动大众创业、万众创新。

文化体育与传媒支出4406万元，完成年度预算数94.9%，比上年增长9.9%。重点用于图书馆、市民活动中心提供免费开放服务的补助、农村文化礼堂、文化活动中心等建设和设备购置以及送戏下乡、送书下乡等支出。

社会保障和就业支出12332万元，完成年度预算数109.3%，比上年增长18.0%。重点用于行政事业单位养老保险改革、保障城镇和农村低保、城乡居民基本养老保险基础养老金、卸任村干部基本生活补助、农村计生家庭参加城镇职工养老保险政策补助、临时救助以及就业再就业等政策落实。

医疗卫生与计划生育支出19961万元，完成年度预算数99.5%，比上年增长42.8%。重点用于保障公立医院改革、基本公共卫生服务、大病医疗救助、城乡居民合作医疗、街道（乡镇）社区卫生服务中心的人员和运行经费以及对实施基本药物制度的村级医疗卫生机构实行财政补助等资金落实。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，政府性基金收入162822万元，完成预算数的99.4%，同比增长659.7%（政府性基金收入大幅增长主要是由于土地出让金收入156082万元），加上动用上级转移支付收入和上年结余结转资金3641万元，合计收入166463万元；政府性基金支出166463万元，完成预算数的99.6%，比上年增长688.5%。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2016年，社保基金收入75683万元，完成年度预算数的93.7%，比上年增长13.9%；社保基金支出63136万元，完成年度预算数的96.1%，比上年增长44.1%。收支相抵，全区社保基金预算收支结余12547万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2016年，国有资本经营预算收入34万元，完成年度预算数的100.0%，比上年下降67.0%；国有资本经营预算支出34万元（其中6万元调入一般公共预算），完成年度预算数的100.0%，比上年下降67.0%。收支下降的主要原因是区粮食收储有限公司、市场发展有限公司、水务公司等7家国有企业利润收入下降。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。

（五）政府投资项目计划执行情况

2016年，完成全区政府投资项目筹融资390435万元，完成年度计划的100.4%，比上年增长34.2%。完成政府投资项目投资额364039万元，完成年度计划的101.6%，比上年增长49.8%。

（六）2016年财税主要工作情况及落实区人大预算审查决议有关情况

1. 民生支出保障有力，社会事业持续改善。2016年全年用于民生事业支出13.37亿元，占一般公共预算支出的65.7%。重点保障医疗卫生、教育、科技以及社会保障、就业等方面支出，逐步提高城乡低保、医疗救助、临时救助、城乡医保等补助标准，落实农村部分计生家庭参加养老保险财政补助资金，保障海霞中学迁建以及教育现代化创建等教育支出，保障企业科技创新项目补助资金等科技支出，保障行政事业单位社保改革资金需求等。提高村主职干部工资报酬和卸任村干部待遇，并纳入区级预算保障。提高社区党组织服务群众专项经费标准，保障村级绩效考核资金的落实到位。加大“整村推进”、美丽乡村建设、“五水共治”等“三农”支出力度，争取到位中央补助蓝色海湾整治项目资金1.5亿元、省级美丽乡村建设资金补助2000万元。同时，积极统筹资金，保障全区环境综合整治、 “一打三整治”、“大拆大整”、 智慧城市建设等专项资金需求。

2.改革创新措施有力，财税监管能力明显提升。贯彻落实新《预算法》，全面深化财政体制改革。实施全口径预算管理，完成一般公共预算、政府性基金预算、社会保障预算、国有资本经营预算四大预算编制。全面实施预算审查机制，将所有部门预算报人大审查，实现部门预算审查覆盖面100%，并取得了较好的成果。完成区级财政预决算、“三公”经费预决算公开，完成全区所有部门财政预决算、“三公”经费预决算公开，增强预决算公开透明度，接受社会监督。进一步完善公款竞争性存放管理办法，将国有企业纳入公款竞争性存放范畴，开展了2期区级财政资金竞争性存放公开招标，存放资金4亿元。同时，在确保财政保障能力的情况下，通过与开户行签订协议，财政专户享受协定存款上浮25%的利率，有效实现财政资金保值增值。加强对全区政府采购项目的审批和监管，节约政府采购资金925万元。加强政府性投资建设项目审核，核减财政资金1397万元。出台新一轮乡镇（街道）财政管理体制，调动乡镇（街道）发展经济、涵养税源的积极性；推进乡镇公共财政服务平台应用，将涉农项目纳入乡镇公共财政服务平台发放，发放涉农各项资金47430万元，发放33976人次。启用国库集中支付动态监控系统，对财政性资金支出实行全面动态监控。开展全区津贴补贴、差旅费等监督检查工作，进一步规范财务开支行为。根据省市公务公车改革工作部署，完成全区公务用车改革工作。

3.财税收入征管有力，收入总量再上新台阶。面对“营改增”全面推开、“金税三期”上线应用等新形势、新任务，财税部门根据年初区人大批准的财政收入任务，及时分解到财政、国税、地税等征收主体，落实征管责任，并纳入年度区对部门的目标责任考核。按照省市“营改增”工作统一部署要求，国税、地税做好业务衔接、资料收集移交、政策宣传解读等工作，实现国税、地税深度合作。根据“金税三期”工作部署，做好税友龙版和“金税三期”的衔接，梳理办税差异，组织纳税人进行培训辅导，顺利推进“金税三期”全面上线应用。及时掌握重点骨干企业以及建筑业、房地产业、交通运输业等重点行业的税源变化情况，分析“营改增”改革对财税收入的影响。做好企业所得税汇算清缴、土地增值税清算、个人所得税全员申报、年所得12万元以上自行申报以及营业税清理等工作。加强企业股权变更登记税收征管，规范“契耕两税”征管。做好采矿权出让金等国有资产资源性非税收入的征管，加大对瓯江口、瓯飞等建设项目采矿权出让金的征收和催缴工作。2016年全区财政总收入115137万元，首次突破10亿元大关，同比增长20.1%。国税部门组织各项收入52685万元，其中一般公共预算收入14536万元；地税部门组织各项收入50422万元，其中一般公共预算收入39104万元；财政部门组织各项收入12030万元，其中一般公共预算收入11542万元。

4. 服务经济发展有力，转型升级取得新进展。财税部门充分发挥职能作用，积极筹措资金，落实全区五大产业培育提升扶持政策，进一步加大对重点产业和新兴产业的扶持力度，促进地方产业发展，全年兑现企业各类财税优惠政策资金4607万元，使用应急转贷资金13笔，发放应急转贷金3750万元。加大对中小企业的扶持力度，助推企业转型升级，认真贯彻中央和省市出台的小微企业所得税、高新技术企业税率优惠、个人购房税收政策放宽等税收减免政策，全年国地税共减免各项税费26038万元，减轻中小企业的税费负担。深化涉税审批提速增效、同城通办、预约办税等服务制度，实行“五证合一”、“一照一码”登记制度。

5. 债务规模管控有力，政府债务风险可控。积极探索筹融资体制改革，大力推广PPP融资模式，深化政府与社会资本合作，成功推介大小门环岛公路工程、大小门片区一体化建设工程、海洋生态廊道工程等10大项目，总投资额达162亿元。并成功入选财政部第三批PPP示范项目1个，入选省级PPP项目库8个。同时积极争取中央、省、市政策和资金，尤其是生态修复、海洋经济发展专项、住房保障专项以及交通专项等资金；积极争取地方政府债券，降低财务支出成本，全年争取地方政府置换债券24350万元；并严格按照预算法及国发〔2014〕43号文件规定，对地方政府债务规模实行限额管理，经温州市审核批准，2016年度我区地方政府债务限额117000万元，实际地方政府债务103931万元，低于地方政府债务率警戒线，地方政府债务风险总体可控。

各位代表，2016年全区财税工作运行平稳，顺利完成了十三届人大五次会议及人大常委会相关决议和审查通过的各项财税工作任务，有力保障了全区重大决策部署的贯彻落实，但由于财税收入后续增长乏力，财政支出特别是刚性支出和民生支出的需求不断加大，重点建设项目资金需求不断加大等因素影响，财政收支矛盾更加突出。因此，需进一步转变思路，调整结构，深化改革，完善制度，以强有力的举措切实加以解决。

二、2017年预算草案

2017年，全区财政预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神以及国家、省市系列财税改革精神，坚持 “促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，抓实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，深化财税体制改革，构建现代财政制度；依法有为组织收入，为经济发展和民生保障提供可靠财力支撑；积极发挥财税杠杆作用，引导创新驱动和转型升级；加大财政资金统筹力度，优化支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出；加强地方政府债务管理，有效防范财政金融风险。

（一）2017年一般公共预算草案

2017年，一般公共预算收入预期75000万元，比上年增长15.1 %，同口径增长25.4%。

2017年，一般公共预算支出拟安排213589万元，比上年增长5.0%，其中：区本级一般公共预算支出安排143384万元，比上年增长8.5%；上级转移支付和结转上年支出70205万元。

2017年一般公共预算总体收支（平衡）预算情况：

一般公共预算收入75000万元，上划“四税”基数补助返还7200万元，省级转移支付收入89000万元，市级转移支付收入15000万元，瓯江口管委会体制结算收入3500万元，调入资金和上年结余结转25189万元，收入合计214889万元；一般公共预算支出拟安排213589万元，加上上解省级支出1300万元，支出合计214889万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

2017年区本级一般公共预算收支（平衡）预算情况：

一般公共预算收入75000万元，上划“四税”基数补助返还7200万元，省级转移支付收入31000万元，市级转移支付收入13000万元，调入资金和上年结余结转17184万元，收入合计143384万元；区本级一般公共预算支出安排143384万元。收支相抵，区本级一般公共预算收支平衡。

（二）2017年政府性基金预算草案

2017年，政府性基金收入预期63800万元，比上年下降60.9%；政府性基金支出预期63800万元，比上年下降61.7%；其中：土地出让金收入预期53940万元，土地出让金支出预期53940万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）2017年社会保险基金预算草案

2017年，社保基金收入预期71379万元，比上年下降6.3%社保基金支出预期62160万元，比上年下降2.3 %。收支下降的主要原因是机关事业单位养老保险制度改革，2014年10月-2016年12月的养老保险在2016年度清算。收支相抵，全区社保基金预算收支结余9219万元。

（四）2017年国有资本经营预算草案

2017年，国有资本经营预算收入预期40万元，比上年增长17.6%；国有资本经营预算支出预期40万元，比上年增长17.6%。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。

（五）2017年政府投资建设项目计划

2017年，政府投资建设项目资金来源计划安排276409万元，比上年下降29.2%；其中：上级财政补助计划安排30000万元，土地出让金计划安排用于政府投资建设资金30000万元，国有公司融资及其他来源计划安排216409万元。政府投资项目财务支出计划安排276409万元，比上年下降24.1%；其中：2017年新建项目计划安排26136万元，以前年度续建项目计划安排100230万元，还本付息安排154543万元。

三、切实抓好2017年财政工作

（一）抓收入优结构，提高地方可用财力。密切关注经济发展趋势和财税体制改革动态，落实国地税征管体制改革，深化国地税合作，加强服务衔接、征管互助、信息共享，尤其加强国地税对重点行业、产业的税收联合分析工作。完善税务部门与其他部门的合作和社会化征管路径，深化“信息管税”，用好“金税三期”系统，挖掘大数据应用价值；推进“信用管税”，扩宽纳税信用增值应用，严厉打击偷逃税行为，提高税法遵从度。强化税费风险管理，加强大企业税收风险分析应对，强化重点税源监控和管理，立足重点行业、税种，有效堵漏增收。做好采矿权出让金的催缴工作，加强土地出让金和海域使用金的征收管理，强化非税收入的征缴。

（二）抓支出保民生，完善重点领域投入保障机制。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的原则，完善民生保障长效机制，确保三分之二以上新增财力用于民生。认真做好教育、医疗卫生、社保、三农、科技等重点领域经费的安排和保障，推动民生事业发展。加大民办教育投入，扶持民办学校发展，落实普惠幼儿园优惠政策；完善特困生补助制度，提高特困生补助标准；落实义务教育阶段免费教科书、作业本经费制度。提高城乡居民医疗保险筹资标准（财政筹资770元，个人筹资230元），并实行财政托底补助政策。提高城乡居民低保标准、医疗救助标准、残疾人困难补助标准等，实行医保个人账户“家庭共济”，进一步探索被征地农民（退渔渔民）征收标准和待遇调整机制。深化公立医院综合改革，完善社区卫生服务中心财政补助政策，全面启动实施责任医生签约服务工作，促进“双下沉、两提升”有效实施，推进融合型医联体改革。保障温医大附二院、市中医院与区人民医院、区中医院的医疗托管经费。进一步完善养老服务财政补贴制度，加快养老服务产业的发展。全力做好 “美丽乡村”、“花园村庄”、小城镇综合环境整治、全域旅游示范区创建、城乡环卫保洁等重点工作的资金保障，推进 “美丽洞头”建设。

（三）抓调控重扶持，促进地方经济快速发展。落实国家和省、市对小微企业的财税优惠政策，加大对中小企业的扶持力度。落实“温商回归”、产业集聚区建设、战略性新兴产业以及小微创业园等扶持政策，加大招商引资工作力度，支持实体经济发展，加快优质财源培育，壮大地方可用财力。根据政府产业基金管理办法，加快政府产业基金实质性运作，争取省、市产业基金支持，发挥财政杠杆作用，助推产业转型升级；同时研究建立政府产业基金的绩效评价机制，切实发挥好政府产业基金引导作用。

（四）抓改革善监管，提升依法理财治税水平。认真贯彻落实预算法等各项财税法律法规，强化法治意识和绩效意识，提高预算约束性。完善预算管理制度，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理。细化预算编制，加快项目库建设及动态管理，积极向上争取专项资金。细化预算信息公开内容，部门预、决算和“三公”经费的预决算公开覆盖面达到100%。根据财政资金竞争性存放方案，加大对资金存放的监管，提高财政资金的增值效益。完善结余结转资金定期清理机制，对结余资金和连续两年未用完的结转资金收回统筹使用，并完善财政存量资金与预算安排统筹结合机制。完善政府购买服务项目支出预算管理和绩效管理，推进政府购买服务改革。严格落实中央八项规定，控制部门“三公”经费预算，压缩会议费、接待费、培训费和出国（境）经费等机关事业单位行政运行成本。开展违规使用财政资金突出问题治理专项行动，重点治理违规发放津补贴、违反财务开支规定等突出问题。

（五）抓建设控规模，确保地方政府债务风险可控。严格执行预算法和国务院有关规定，强化地方政府债务限额管理和预算管理，地方政府债务余额不突破批准的限额，如实向人大常委会报告债务限额及余额变化情况，并向社会公开。最大限度向省财政厅争取地方政府债券，完成存量政府债务置换，争取新增政府债券支持，降低财务支出成本。继续做好PPP项目，鼓励社会资本参与政府投资项目，积极化解当前财政压力。加速推进国有公司信用评级工作，发行成本较低的企业债。探索发展股权投资基金和创业投资基金，投资于公共服务、生态环保、基础设施等领域。完善融资平台公司实体化运作方案和管理细则，推进融资平台公司实体化运作。

各位代表，2017年全区财税改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督下，进一步增强大局意识、使命意识和创新意识，扎实工作，开拓进取，不断推进财税改革发展，努力为加快建设海上花园提供财力支撑！

附表：1.洞头区2016年一般公共预算收入执行情况

2.洞头区2016年一般公共预算支出执行情况

3.洞头区2016年一般公共预算支出执行明细表（全

口径）

4.洞头区2016年政府性基金收入执行情况

5.洞头区2016年政府性基金支出执行情况

6.洞头区2016年社会保障基金收支预算执行情况

7.洞头区2016年国有资本经营收支预算执行情况

8.洞头区2016年政府投资项目资金收支计划执行情况

9.洞头区2017年一般公共预算收入预算（草案）

10.洞头区2017年一般公共预算支出预算（草案）

11.洞头区2017年一般公共预算支出明细预算（草案）

12.洞头区本级2017年一般公共预算基本支出预算

（草案）

13.洞头区2017年政府性基金收入预算（草案）

14.洞头区2017年政府性基金支出预算（草案）

15.洞头区2017年社会保障基金收支预算（草案）

16.洞头区2017年国有资本经营收支预算（草案）

17.洞头区2017年政府投资项目资金收支计划