主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会汇报关于财政预算绩效管理工作开展的情况，请予审议。

一、全面实施财政预算绩效管理工作情况

（一）抓好制度“支撑点”，筑牢绩效管理基础。构建框架体系，在形成“1+6+3” （即制定1个纲领文件，形成6项管理制度，建立3个内外协同机制全链条）闭环管理的预算绩效管理制度体系基础上，出台《洞头区区级预算绩效目标管理办法》（洞财绩效〔2022〕94号）和区级预算项目指标体系，全力构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。强化组织领导，建立健全预算绩效组织管理架构，通过专题培训等形式，全方位、多层次开展宣传培训，初步形成“政府主导、财政主抓、部门主责”的预算绩效管理机制。全面协调联动，预算单位通过预算管理一体化系统，完成项目事前、事中、事后绩效管理申报，资金科室对其全过程进行规范性、合理性审核，绩效科抽取部分项目开展财政重点评价，构建项目主管单位、资金科室、绩效管理科三者相互补充的财政评价机制。

（二）扎紧事前“入口关”，严防财政支出风险。严格项目和预算的准入管理，把事前绩效评估作为项目入库和预算安排的前置环节，对未按要求开展绩效评估的项目不予安排预算。2022年以来，累计对超过400万元新增项目如公安大脑建设、大门农村基础设施工程等10个项目开展事前绩效评估，实现年初新增项目事前绩效评估的全覆盖。加强绩效目标管理，绩效目标与预算编制实现同步布置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开“五同步”。在实现绩效目标管理全覆盖基础上，每年再抽取部分项目进行财政重点绩效目标评审，2022—2023年，共抽取9个项目开展绩效目标评审，评审后建议削减财政资金730万元。

（三）控好绩效“方向盘”，做实预算执行纠偏。按照“全面覆盖、突出重点”的原则，对项目资金绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。每年年中组织各部门对所有项目支出开展自行跟踪监控，财政部门依托预算管理一体化系统实行线上监控，动态掌握绩效目标实现程度、资金支出及项目实施进程。在自行跟踪监控基础上，每年抽取部分项目开展重点跟踪监控，2022—2023年，抽取11个项目开展财政重点跟踪监控，涉及财政资金4090万元，跟踪后建议调减预算资金736万元，确保财政资金使用规范性和效益性。

（四）管住用活“钱袋子”，夯实事后评价管理。多维度开展事后绩效评价，促进财政资金聚力增效。年末组织各预算单位对预算项目支出、部门整体支出开展绩效自评，自查“花了多少钱”“办成多少事”“产生多少效果”，并通过预算管理一体化系统完成报送。在自评基础上，围绕区委、区政府重大决策部署落实，每年选择部分涉及民生保障、社会发展、产业扶持等核心领域的重点项目，开展财政抽评和重点评价。2022—2023年开展抽评项目111个，重点评价项目16个，首次针对债券项目、国企EPCO等项目开展绩效评价，评价涉及财政性资金4.88亿元，发现问题 131个，提出整改建议134条。

（五）走好绩效“试水路”，探索绩效改革创新。开展重大政策绩效评价，2022年以来，先后对我区建筑业奖补政策、文旅体融合发展若干政策开展政策类评价，发现问题25类，提出整改建议19条，收回不符合奖补精神的补助资金10.1万元，为后期奖补政策优化修订提供决策参考。逐步推进部门整体评价，为促进部门提高行政履职效能，推进部门行政绩效与财政支出绩效有机融合，助力党政机关过好“紧日子”，2022年，先后对18个部门开展部门整体评价，涵盖运行成本、履职效能、资源配置、管理效率等方面，涉及财政资金9.05亿元，发现问题84项，提出整改建议83条，有效提升部门预算编制准确性、公用经费管理规范性。

二、当前全面实施预算绩效管理面临的瓶颈问题

一是预算绩效管理基础工作仍然薄弱。部门财务管理不规范，存在部门未配置专职会计人员，委托代理机构进行会计核算，长期未开展对账的情况。项目资金使用不规范，存在交叉使用或超范围使用项目经费等情况。项目管理粗放，存在项目盲目上马、进度滞后、重建设、轻管护等情况。二是预算绩效管理各环节深度仍然不够。事前绩效评估工作流于形式，指标设置不科学、绩效目标申报过于粗放。事中跟踪监控存在不够深入，监控结果未能及时反馈至预算调整等情况。事后自评存在质量不高，对项目分析不够具体，自评和财政抽评结果存在较大差距等现象。三是预算绩效评价结果运用难以突破。预算单位对财政绩效评价结果的应用仍停留在发现问题、反馈整改的层面，对评价发现的问题不够重视，整改落实不到位，绩效评价结果难以应用到完善管理制度、改进管理措施中，评价结果的应用缺乏跟踪监督、责任追究等刚性约束。

三、进一步推进全面实施预算绩效管理的工作思路

（一）强化部门自主绩效管理意识。通过部门整体评价全覆盖，推动预算部门绩效管理主体责任意识，强化主管部门对本级及下属单位的预算绩效管理，优化部门整体支出绩效评价方法，提升部门绩效管理的规范性和科学性，发挥绩效管理在部门履职管理中的积极作用，实现部门“业财绩”深度融合。

（二）拓展绩效管理的广度和深度。从财政收入、财政支出、财政管理效率、财政运行成效、财政可持续性等维度探索开展下级政府财政运行综合绩效评价，科学研判街道（乡镇）运行状况和质量、防范化解财政风险、提高乡镇基层政府公共服务质量和履职效能；探索开展成本预算绩效管理，以公共服务、行政运行、民生保障等为核心，结合事权支出责任和业务管理需求，开展成本预算绩效分析，推动部门在项目执行中更好树立成本管理理念。

（三）推进绩效管理与预算管理深度融合。紧密结合零基预算改革要求，依托预算一体化管理平台，坚持目标与问题导向，紧扣事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和评价结果应用，切实落实预算编制的规范性、科学性、标准性要求，财政资金优先保障质量好、效益高的项目，发挥绩效管理对预算管理的积极作用。

（四）探索绩效评价结果应用新动力。将绩效评价作为财会监督的重要举措，同时加大部门联动力度，积极探索构建绩效监督与人大监督、巡察监督、审计监督的协同贯通，并贯穿到项目审查、绩效评价、问题整改落实等各环节，真正形成“花钱必问效，无效必问责”的强大威慑力。

最后，感谢区人大常委会对财政预算绩效管理工作的关注和重视，希望你们一如既往地监督和支持政府工作，多提宝贵的意见和建议。